Podnikatelský plán na výrobu knedlíkových polotovarů

* Výpočty používají průměrná data pro celý svět

1. SHRNUTÍ PROJEKTU

Účelem projektu je organizace výroby knedlíkových polotovarů v Rostově na Donu. Cenový segment je střední. Hlavním prodejním kanálem je prodej prostřednictvím maloobchodních prodejen potravin ve městě. Výrobní kapacita - 95 kg / h.

Výroba se nachází na pronajaté ploše. Poptávka po projektových produktech je způsobena preferencí Rusů v jídle a pohodlím přípravy zmrazených knedlíků. Knedlíky jsou jedním z tradičních ruských jídel.

Investiční fondy jsou zaměřeny na pořízení stálých aktiv - výrobní linky, jakož i na vytvoření fondu pracovního kapitálu, z něhož jsou kryty plánované ztráty projektu, dokud nedosáhne jeho návratnosti.

Tabulka 1. Klíčové ukazatele výkonnosti projektu

Doba návratnosti (PP), měsíce

9

Doba návratnosti slevy (DPP), měsíce

9

Čistá současná hodnota (NPV), rub.

787 344

Návratnost investic (ARR), %

23, 01%

Vnitřní míra návratnosti (IRR), %

13, 74%

Index ziskovosti (PI)

1.12

2. POPIS A PRŮMYSL SPOLEČNOSTI

Jedinečnost trhu knedlíků spočívá v jeho umístění na křižovatce dvou segmentů - polotovarů a zmrazených potravin. Ruský knedlík na trhu již dlouho dosáhl svého stupně nasycení. Úroveň konkurence je z tohoto důvodu poměrně vysoká. Knedlíky tvoří asi polovinu trhu se zmrazenými polotovary, jejichž celková kapacita se odhaduje na 1, 25 milionu tun nebo 3, 5 miliardy dolarů.

Charakteristickým rysem segmentu knedlíků je konzervativnost spotřebitelů v preferencích chuti, což znemožňuje hospodářskou soutěž díky zavedení nových produktů - receptura zůstává téměř beze změny, s výjimkou malých vylepšení. Konkurence tedy probíhá hlavně v oblasti marketingových aktivit.

Kromě tvrdé vnitřní konkurence čelí segment knedlíků také konkurenci souvisejících produktů - khinkali, manti a jiných zmrazených zmrazených masných výrobků. Pokles prodeje knedlíků byl odborníky zaznamenán ještě před nástupem hospodářské krize v zemi. Segment však stále zaujímá vedoucí postavení na trhu se zmrazenými polotovary.

Hlavním trendem na trhu jako celku během krize je posun poptávky směrem k levnějším produktům. Celková spotřeba ravioli v posledních letech tedy neprokázala prudké snížení. Současně jsou hlavními požadavky spotřebitelů na tento typ výrobku jednoduchost, relativně nízké náklady a snadnost přípravy. Novinky, které se pravidelně objevují na trhu (knedlíky s jelenem nebo medvědím masem, srnčí maso atd.), Se ukázaly jako nevyžádané.

Popularita knedlíků v Rusku je způsobena nejen tradičními chuťovými preferencemi obyvatelstva, ale také jejich snadnou přípravou; O tento typ produktu žádají zejména určité skupiny obyvatel - studenti, důchodci, nesezdaní muži - kvůli relativně nízkým nákladům a vysokému obsahu kalorií. Podle výzkumu studenti získávají knedlíky pětkrát až šestkrát častěji a důchodci - třikrát až čtyřikrát častěji než průměrný spotřebitel. 73% obyvatel měst se 100 000 a více obyvateli nakupuje knedlíky alespoň jednou za tři měsíce. Spotřeba knedlíků na hlavu je 4–4, 5 kg za rok.

Produkce v segmentu knedlíků jsou převážně zastoupena regionálními hráči, jejichž výrobní kapacity z velké části nejsou vyšší než uspokojivé, což s sebou nese rizika v kvalitě konečného produktu a stabilitě složení. Dnes trhy desítek největších měst v Rusku zaregistrovaly více než 300 hlavních výrobců a více než 500 značek.

Dalším trendem na trhu je to, že spotřebitelé stále více věnují pozornost složení produktu a jeho přirozenosti. Knedlíky s vysokým obsahem sóji, příchutí, barviv a dalších věcí se tak stávají stále méně. Vyhodnocuje se složení a kvalita náplně, jakož i kvalita mouky, jakož i měrná hmotnost těsta a náplně v hotovém výrobku. Preferovány jsou obvykle výrobky, u nichž je měrná hmotnost masa vyšší.

Podle průzkumníků trhu dnes všichni výrobci nabízejí prakticky stejný produkt pod různými názvy: těsto a masné výrobky s plnivy z hovězího, vepřového, telecího a drůbežího masa. Konkurenční výhody jsou tak zajištěny propagací značky a loajalitou k ní, aktivními marketingovými kampaněmi a získáním nejlepších polic v maloobchodních řetězcích. Na rozdíl od činností velkých hráčů mohou malí výrobci využít navazování partnerství s on-line maloobchodem a prodej knedlíků podle hmotnosti. Na jedné straně vážené výrobky vzbuzují větší důvěru spotřebitelů a na druhé straně snižují náklady na výrobní proces kvůli nedostatku obalů. Je to tento formát, který se má použít při realizaci projektu.

Pro účely projektu bude podnik organizován „od nuly“ v Rostově na Donu. Rostov na Donu je správním centrem jižního federálního okresu a Rostovska. Počet obyvatel města je 12 milionů. Město je významným hospodářským, průmyslovým, kulturním a historickým centrem regionu.

Společnost se nachází v pronajaté oblasti na území průmyslového komplexu; oblast splňuje všechny požadavky projektu a dozorových orgánů. Společnost vyrábí knedlíky ve formě zmrazených polotovarů.

3. POPIS ZBOŽÍ A SLUŽEB

Výrobky společnosti jsou klasické knedlíky prodávané podle hmotnosti ve formě zmrazených polotovarů. Knedlíky jsou výrobky z nekvašeného těsta plněné mletým masem (někdy rybami), které se vaří ve vodě k dosažení připravenosti ke spotřebě. Pro výrobu projektu se používají vepřové a mleté ​​hovězí maso, jakož i řada dalších přísad ke zlepšení chutnosti.

Při výrobě se používají pouze přírodní produkty z regionálních farem, které mají vysokou reputaci v oblasti kvality a spolehlivosti dodávek. Produktový recept je poskytován dodavatelem zařízení, který zaručuje vysokou kvalitu a stabilitu ve výrobě, protože recept prošel zkouškou času ve výrobě v jiných regionech země po mnoho let.

Společnost vyrábí tzv. Malé knedlíky o hmotnosti 5-7 gramů, tvar je půlměsíc. Těsto na vlhké knedlíky - 30-39%. Používá se prosátá pšeničná mouka bez nečistot. Poměrný poměr náplně a těsta je 40x60%.

K výrobě mouky se používá: 10 kg mouky - 36% vody, 2% rostlinného oleje. Mleté hovězí maso - 5, 5 kg (na 10 kg mouky), mleté ​​vepřové maso - 6 kg (na 10 kg mouky), vepřový tuk - 2, 5 kg (na 10 kg mouky), sůl - 120 g (na 10 kg mouky) .

Hotové výrobky jsou dodávány na místo prodeje ve stavu hlubokého zmrazení v uzavřených plastových sáčcích.

Tabulka 2. Výrobní náklady a prodejní cena

ZBOŽÍ / SLUŽBY

NÁKLADOVÉ JEDNOTKY, rub.

OBCHODNÍ HODNOTA, %

UNIT COST, rub.

1

Vepřové knedlíky, kg

175, 0

35%

236

2

Hovězí knedlíky, kg

185, 0

35%

250

4. PRODEJ A MARKETING

Hlavním prodejním kanálem je prodej prostřednictvím Rostova na Donu prostřednictvím maloobchodních prodejen bez potravin. Produkty patří do „standardního“ cenového segmentu, což znamená, že cílovým publikem projektu jsou hlavně mladé páry (ve věku 23–30 let) s průměrnou úrovní příjmu (od 30 tisíc rublů na osobu za měsíc), aktivně si budují kariéru a nemají velkou množství času stráveného na domácích pracích, včetně vaření. Zdá se tedy, že je nejvhodnější spolupracovat s obchody, které se nacházejí v nových spacích oblastech, nejoblíbenějších mezi mladými rodinami, jako je Leventsovsky microdistrict nebo Suvorovsky microdistrict.

Konkurenční rozdíl výrobků spočívá v tom, že s relativně malou hmotností jednoho knedlíku je těsto tenké a nezkazí chuť náplně. Je tedy možné vyjádřit přirozenou chuť pravého masa. Jak ukazují studie trhu, hlavní nevýhodou knedlíků vyráběných v průmyslovém odvětví je to, že spotřebitelé považují nadměrnou hmotnost těsta a malou hmotnost náplně.

Kromě toho může prodej produktů podle hmotnosti bez předběžného balení významně snížit výrobní náklady v důsledku absence nádob (obalů). Tím se produkt stává vysoce konkurenceschopným s produkty stejného cenového segmentu.

Obchodní zástupci hotových výrobků se zabývají prodejem. Obchodní zástupci tráví většinu svého pracovního času v terénu a navštěvují stávající i potenciální zákazníky. Zbytek času pracuji v režimu domácí kanceláře. V rámci své činnosti obchodní zástupci hledají zákazníky, uzavírají smlouvy a průběžně pracují se zákazníky.

Průzkum trhu ukazuje, že konkurenční prostředí je zcela nasycené. Současně velkou část soutěže tvoří výrobci na federální úrovni, kteří prodávají balené produkty. Tyto výrobky se vyznačují vysokým podílem těsta na celkové hmotnosti produktu. Výhodou jsou vysoké rozpočty na reklamu, díky nimž se vytváří povědomí o značce a loajalita zákazníků.

Propagace projektových produktů se provádí pouze prostřednictvím doporučení prodejců. Vzhledem k implementaci pouze prostřednictvím online maloobchodu je role prodejců v propagaci velmi významná, protože při prvním nákupu zboží si kupující žádají o radu. V budoucnu je loajalita zákazníků zajištěna vysoce kvalitními výrobky a jejich chuťovými vlastnostmi.

Poptávka po projektových produktech nemá výraznou sezónnost. Globální statistika ukazuje, že v létě došlo k určitému poklesu poptávky po masných výrobcích, vzhledem k relativně nízkým objemům výroby projektu by však její výrobní kapacity měly být považovány za omezující faktor. Ve finančním plánu a plánu prodeje se tedy nebere v úvahu sezónnost (tabulka 3).

Tabulka 3. Plánované údaje o prodeji

ZBOŽÍ / SLUŽBY

PRŮMĚRNÝ PLÁNOVANÝ OBJEM PRODEJŮ, jednotek / měsíc

CENA ZA JEDNOTKU., Rub.

PŘÍJMY, rub.

VARIANTNÍ NÁKLADY, tře.

1

Vepřové knedlíky, kg

4 500

236

1 063 125

787 500

2

Hovězí knedlíky, kg

3 500

250

874 125

647, 500

Celkem:

1 937 250

1 435 000

5. PLÁN VÝROBY

Výroba se nachází na pronajaté ploše v průmyslovém klastru na západním okraji města. Místnost má veškerou nezbytnou komunikaci, splňuje všechny požadavky Rospotrebnadzor a Hasičské služby. V okolí jsou pohodlné příjezdové komunikace a nakládací a vykládací oblast. Celková plocha výrobních prostor je 30 m2, včetně skladovacích prostor.

Zařízení je zakoupeno od tuzemského dovozce; Země původu zařízení je Tchaj-wan. Výrobní linka má oproti ruským nebo čínským výrobkům několik výhod:

  • Lze použít jako měkké těsto s vysokým obsahem vody (až 39%), stejně jako tvrdší těsto

  • Při výrobě těsta není třeba používat přísady ani zlepšující látky

  • Minimální omezení ucpávky - náplň může být mastná nebo s vysokým obsahem jader (taková náplň se v projektu nepoužívá, zařízení však snižuje riziko prostojů nebo manželství s neplánovanou nízkou kvalitou dodávaných surovin)

  • Minimální omezení pro přísady, jako je cibule - lze podávat i velké kousky

  • Můžete pracovat s houskovým knedlíkem (džem, brambory, tvaroh)

Posledně uvedený faktor je pro projekt zvláště důležitý, protože v případě změny tržního prostředí se může konkurenční prostředí, výroba, bez modernizace linky, přepnout na výrobu produktů jiného typu. Kromě toho, pro přizpůsobení výroby jiné formy nebo velikosti knedlíků, to netrvá déle než pět minut. Jako výplně lze také podle výrobce zařízení použít: hovězí maso, vepřové maso, ryby, kuře, knedlíky, tuk atd.

Suroviny se nakupují z farem regionálního významu, které mají z hlediska kvality produktů nejlepší pověst. Hotové výrobky jsou baleny do 5 kg plastových sáčků a poté do kartonových krabic o celkové hmotnosti 20 kg. Dodání hotových výrobků na místo prodeje se provádí na osobním vozidle iniciátora projektu.

6. ORGANIZAČNÍ PLÁN

Jako právní forma byla společnost IP vybrána jako nejjednodušší forma při podnikání v podobném měřítku. Obchodní subjekt je registrován u Federální daňové služby a mimorozpočtových fondů. Povolení obdržená od orgánů dozoru. Jako systém zdanění, na základě srovnání finančních výsledků pro různé varianty, zjednodušený daňový systém s zdanitelnou položkou „příjem snížený o výši nákladů“, sazba 15%.

Celý proces implementace projektu lze rozdělit do následujících fází:

  • Předinvestiční fáze - během této fáze se provádí posouzení situace na trhu a konkurenčního prostředí, provede se studie proveditelnosti projektu (obchodní plán), uzavírají se předběžné dohody s dodavateli a potenciálními zákazníky, jakož is investory; předinvestiční fáze je v současné době dokončena

  • Investiční fáze - vybavení je zakoupeno, prostory jsou připraveny, zaměstnanci jsou přijímáni a školeni; Smlouvy se uzavírají s dodavateli a zákazníky; trvání fáze - 1 měsíc

  • Fáze růstu - provádění provozních činností v souvislosti s růstem příjmů před dosažením plánovaných finančních ukazatelů; přibližné trvání fáze - 5 měsíců

  • Fáze splatnosti - práce v rámci plánovaných finančních výsledků; doba trvání - bez omezení; rozhodnutí o získání zisku a likvidaci projektu přijímá iniciátor projektu na základě analýzy situace na trhu a ekonomických podmínek

Všechny manažerské a administrativní funkce jsou prováděny iniciátorem projektu, pro který má všechny potřebné znalosti a dovednosti, má dlouholeté obchodní zkušenosti.

Tabulka 4. Personální a mzdové náklady

Název práce

Plat, RUB

Počet lidí

PHOT, RUB

Administrativní

1

Účetní

3 000

1

3 000

Výroba

2

Provozovatel výrobní linky

27 000

2

54 000

Nakupování

3

Obchodní zástupce

27 000

3

81 000

Dceřiná společnost

4

Skladovatel

23 000

1

23 000

5

Údržbář

20 000

1

20 000

Celkem:

₽ 181 000, 00

Sociální srážky:

54 300, 00 ₽

Celkový odpočet:

235 300, 00 ₽

7. FINANČNÍ PLÁN

Finanční plán je sestavován na období pěti let a zohledňuje veškeré příjmy a výdaje projektu. Příjmy se vztahují k výnosům z provozních činností; projekt neočekává jiné typy příjmů. Příjem z prvního roku projektu je 19, 4 milionu rublů, čistý zisk (po zdanění) je 864 tisíc rublů. Výtěžek z druhého roku a následujících let - 23, 2 milionu rublů., Čistý zisk - 2, 1 milionu rublů.

Investiční náklady dosahují 705 000 rublů, z nichž převážná část je zaměřena na nákup zařízení, jakož i na vytvoření fondu pracovního kapitálu, z něhož jsou pokryty ztráty z prvních období, dokud projekt nedosáhne návratnosti. Vlastní zdroje iniciátora projektu - 320 000 rublů, chybějící prostředky jsou plánovány tak, aby byly přitahovány formou bankovního úvěru na dobu 12 měsíců ve výši 18% ročně. Splácení úvěru se provádí měsíčně formou anuitních plateb, svátků - tři měsíce.

Tabulka 5. Investiční náklady

NAME

ČÁST, rub.

Nemovitosti

1

Skladové a kancelářské vybavení

100 000

Vybavení

2

Sada zařízení

220 000

Oběžná aktiva

3

Oběžná aktiva

285 000

4

Nákup surovin

100 000

Celkem:

705 000 ₽

Vlastní zdroje:

320 000, 00 ₽

Požadované půjčené prostředky:

385 000 ₽

Hodnocení:

18, 00%

Trvání, měsíce:

12

Variabilní (výrobní) náklady jsou uvedeny v tabulce. 2. Zahrnují náklady na přísady (mouku, maso, máslo, cibuli atd.), Obaly, vodu a elektřinu vynaloženou ve výrobním procesu. Fixní náklady zahrnují náklady na pronájem, účty za energie, paliva a maziva, obchodní náklady (motivace prodejců maloobchodních prodejen), jakož i odpisy. Výše odpisů je stanovena lineární metodou na základě doby použitelnosti dlouhodobého a nehmotného majetku po dobu pěti let.

Tabulka 6. Fixní náklady

NAME

ČÁST ZA MĚSÍC., Rub.

1

Pronájem

35 000

2

Platby za služby

5 500

3

Paliva a maziva

5 000

4

Prodejní náklady

7 000

5

Odpisy

3 666

Celkem:

56 166 ₽

Podrobný finanční plán je uveden v App. 1.

8. POSOUZENÍ ÚČINNOSTI

Hodnocení výkonnosti se provádí na základě podrobné analýzy finančního plánu, peněžních toků a jednoduchých a integrovaných ukazatelů výkonnosti (tabulka 1). Pro zohlednění změn hodnoty peněžních toků v čase se používá diskontní metoda. Diskontní sazba je přijímána bezrizikovou sazbou (ziskovost státních cenných papírů se stejným investičním obdobím) - 8%. Tato míra je plně odůvodněna skutečností, že produkt je na trhu znám, výrobní technologie je také známa a zvládnuta a rizika projektu jsou poměrně nízká.

Jednoduché (PP) a diskontované (DPP) doby návratnosti - 9 měsíců. Čistá současná hodnota (NPV) projektu je 787 tisíc rublů. Vnitřní míra návratnosti (IRR) je 13, 7%. Index ziskovosti (PI) - 1, 12. Všechny tyto ukazatele svědčí o účinnosti a mírné investiční atraktivitě projektu.

9. ZÁRUKY A RIZIKA

Pro posouzení rizik spojených s realizací projektu je provedena analýza všech interních a externích faktorů. Mezi vnitřní faktory patří především výrobní problémy spojené s recepturou nebo provozem zařízení. Vyžaduje se stálé sledování kvality vyráběných výrobků a stálá průběžná údržba zařízení.

Mezi vnější faktory patří jednání konkurentů - cenový boj ze strany stávajících i vzhled nových hráčů na trhu. На этот случай за счет активной работы торговых представителей формируется высокая лояльность системы сбыта – как на уровне владельцев и администраторов магазинов, так и на уровне продавцов, рекомендующих товар конечным потребителям.

10. ŽÁDOSTI

DODATEK 1

Finanční plán

Denis Miroshnichenko

(c) www.clogicsecure.com - portál pro malé obchodní podnikatelské plány a průvodce

18. 8.1919

Populární Příspěvky